一、内审常见问题

内部审核，顾名思义，是企业自己对自己的管理体系进行的审核。按照标准要求，企业每年至少要做一次完整的内部审核。

但理想很丰满，现实很骨感。很多企业的内审是这样的：

• 审核前才临时抱佛脚，补补记录、整整文件
• 内审员都是自己人，不好意思较真，差不多就行
• 查来查去都是些鸡毛蒜皮的小事，发现不了真正的问题
• 不符合项写得轻飘飘，不痛不痒
• 整改就是补补记录、说说好话，根本不深入
• 内审报告写得很漂亮，但看完不知道该改进什么
• 年年内审年年老问题，同样的问题反复出现

一句话总结：内审走过场，为了审核而审核。

这样的内审，除了给认证机构看、证明”我们做了内审”之外，没有任何实际价值。白白浪费了人力和时间。

二、为什么会走过场

内审为什么会走过场？原因是多方面的：

1. 管理层不重视
这是最根本的原因。很多管理层觉得内审就是”自己人查自己人，走个形式就行”。既然领导都不重视，下面的人自然也就糊弄了事。

2. 内审员能力不足
很多内审员是兼职的，没有经过系统培训，对标准理解不深、审核方法不掌握。不是不想查，是不会查——不知道该看什么、该问什么、该怎么判断。

3. 独立性不够
内审员都是公司内部员工，抬头不见低头见，谁好意思查别人的问题？得罪人的事没人愿意干。而且很多内审员还要受被审核部门的管，独立性根本谈不上。

4. 没有考核和激励
内审做得好不好，既不考核也不奖励。查得多、查得严，反而得罪人。那大家自然是多一事不如少一事。

5. 整改不闭环
发现了问题也没关系，反正整改也是应付。同样的问题年年有，谁也不当回事。内审发现的问题没有后果，自然没人重视。

三、5个提升内审质量的方法

怎么才能让内审不走过场、真正发挥作用？倍思天成顾问团队结合20年审核经验，分享5个实战方法：

方法一：领导重视，赋予内审权威性

内审要有效，首先得有”权威性”。这个权威性从哪来？从最高管理者来。

管理层要做几件事：

• 公开支持：在内审启动会上，最高管理者要亲自出席，明确内审的重要性，要求各部门配合
• 亲自过问：内审结果要向最高管理者汇报，管理层要对内审发现的问题做出回应
• 赋予权力：明确内审员有权查阅任何文件、访谈任何人员、进入任何区域，任何人不得阻挠
• 问责机制：对不配合内审、整改不力的部门和个人，要有相应的问责措施

领导真重视了，内审的腰杆就硬了，效果自然就不一样。

方法二：培养专业的内审员队伍

内审的质量，根本上取决于内审员的能力。要打造一支专业的内审员队伍：

选对人
不是谁都能当内审员。内审员需要具备几个特质：原则性强、逻辑清晰、善于沟通、观察敏锐、有一定的业务基础。要选拔合适的人来做内审员，而不是随便拉几个人凑数。

培训到位
内审员培训不能只上两天课考个证就完事了。要持续培训：

• 标准知识培训：深入理解标准要求
• 审核技巧培训：提问、倾听、观察、记录、判断
• 业务知识培训：了解公司的产品、工艺、流程
• 案例分析培训：通过真实案例提升实战能力

以老带新
经验丰富的老审核员带新审核员，在实战中学习进步最快。

考核激励
对内审员的工作表现进行评价和考核，优秀的给予表彰和奖励，不合格的淘汰。建立内审员的荣誉感和责任感。

方法三：精心策划，不打无准备之仗

好的内审，70%的功夫在审核前。策划做足了，审核就成功了一半。

审核策划要做好几件事：

制定好审核计划
– 覆盖面：确保所有部门、所有过程、所有标准条款都覆盖到
– 时间安排：合理安排审核时间，不要太赶也不要太松
– 审核组搭配：内审员专业背景互补，审核员不审核自己的工作

编好检查表
检查表是内审员的武器。检查表不能只是把标准条款抄一遍，要结合企业实际，设计有针对性的检查内容。好的检查表应该：

• 有具体的检查方法：看什么文件、问什么问题、观察什么
• 有抽样方案：抽多少、抽哪些
• 有判断标准：怎么算符合、怎么算不符合
• 突出重点：重点关注高风险、问题多、变化大的区域

审核前准备
内审员在审核前要做足功课：熟悉被审核部门的职责和流程、回顾上次审核发现的问题、了解近期的质量/环境/安全表现。

方法四：深入审核，挖掘根本问题

很多内审查不出问题，是因为审核太浅——只看有没有文件、有没有记录，不看文件对不对、记录真不真、效果好不好。

真正有深度的审核，要做到：

从符合性到有效性
不仅看”有没有做”，更要看”做得怎么样”、”有没有效果”。比如，不仅看有没有培训记录，更要看培训后员工能力有没有提升、操作有没有改善。

从文件到现场
不能只坐在会议室里看文件，要深入现场——去车间、去仓库、去实验室。现场观察是发现问题的最好方法。很多问题，文件上看不出来，到现场一眼就看到了。

从表面到根源
发现一个问题不要轻易放过，要追问下去：这是个别现象还是普遍现象？为什么会出现这个问题？是流程设计的问题还是执行的问题？是能力问题还是态度问题？

多问几个”为什么”，挖到根上，才能发现真正的问题。

关注接口和薄弱环节
问题往往出在部门之间的接口上、出在最薄弱的环节。审核时要特别关注：跨部门流程顺不顺？信息传递准不准？职责有没有空白？最容易出问题的地方有没有人管？

方法五：狠抓整改，闭环管理

内审的价值最终体现在改进上。查了一堆问题，整改不到位，等于白查。

确保整改到位，要做到：

不符合项描述要准确
不符合项要写清楚：哪里出了问题、什么问题、违反了哪个条款、证据是什么。事实清楚、证据确凿，被审核部门才能心服口服，才会认真改。

原因分析要深入
整改不能就事论事，要分析根本原因。是制度问题？人员问题？资源问题？还是方法问题？原因找准了，整改才能到位。

纠正措施要具体
整改措施要具体、可操作、可验证，不能写空话套话。比如”加强培训”不是一个好的整改措施，”3月31日前完成XX岗位XX内容的培训，考核通过率100%”才是。

效果验证要严格
整改完成了不算完，还要验证效果。验证不能光看书面材料，要到现场去看、去查、去确认。问题真的解决了吗？有没有复发？类似的地方有没有同样的问题？

跟踪问责要到位
对逾期未整改、整改不彻底、反复出现的问题，要升级处理。该通报的通报、该考核的考核、该追责的追责。有压力才有动力。

四、不符合项怎么写才有价值

不符合项报告是内审成果的集中体现。很多内审的不符合项写得太”水”，没有价值。

一个好的不符合项报告，应该包含几个要素：

写不符合项要注意几个忌讳：

1. 不要写空话
比如”质量管理不到位”——什么叫不到位？哪里不到位？怎么个不到位法？太虚了。要写具体的事实。

2. 不要带情绪
不符合项是陈述事实，不是写判决书。要客观、中立、就事论事。不要用”严重不负责任””管理混乱”这种带感情色彩的词。

3. 不要推断
审核只能基于观察到的客观证据，不能靠推断和猜测。”我觉得他们肯定没做”不行，必须有实实在在的证据。

4. 不要只说现象不说违反了哪条
不符合什么要求必须写清楚——是违反了标准条款，还是违反了公司文件规定。不然被审核部门不服：”我们这么做怎么了？哪条规定不让这么做？”